Riforma del diritto societario in attuazione delle raccomandazioni del Gruppo d’azione finanziaria (GAFI) - 1a parte

Il Gruppo d’azione finanziaria (GAFI; in inglese Financial Action Task Force, FATF; http://www.fatf-gafi.org/), ente intergovernativo stabilito nel 1989, del quale oggi fanno parte 34 Stati (tra cui la Svizzera e l’Italia), oltre alla Commissione Europea e il Gulf Cooperation Council, a febbraio 2012 ha rivisto e modificato le proprie raccomandazioni in merito agli standard - riconosciuti a livello internazionale - per la lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. La Svizzera, membro del GAFI, in seguito ha approvato le 40 raccomandazioni riviste e modificate del GAFI e le ha man mano messe in atto modificando il diritto svizzero. Seguendo
sempre le raccomandazioni riviste e modificate del GAFI, il Parlamento svizzero il 12 dicembre 2014 ha adottato importanti nuove norme, che sono entrate in vigore il 1° luglio 2015. Tra queste norme vi sono alcune di diritto societario. (...)

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